21天航Y1 (188767): 中交天津航道局有限公司2021年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）2023年本息兑付及摘牌公告

原标题:21天航Y1 : 中交天津航道局有限公司2021年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）2023年本息兑付及摘牌公告

债券代码：188767.SH 债券简称：21天航Y1
中交天津航道局有限公司2021年面向专业投资者公开发行
可续期公司债券（第一期）（品种一）
2023年本息兑付及摘牌公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：
? 债权登记日：2023年9月27日
? 本息兑付日：2023年9月28日
? 债券摘牌日：2023年9月28日

中交天津航道局有限公司2021年面向专业投资者公开发行
可续期公司债券（第一期）（品种一）（以下简称“本期债券”），将于2023年9月28日开始支付自2022年9月28日至2023
年9月27日期间的利息和本期债券本金。为保证还本付息工作
的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：中交天津航道局有限公司2021年面向专业投
资者公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）
2、债券简称：21天航Y1
3、债券代码：188767.SH
4、发行人：中交天津航道局有限公司
5、发行总额：10亿元
6、债券期限：2+N年，即本期债券基础期限为2年，在约
定的基础期限末及每个续期的周期末，发行人有权行使续期选择
权，按约定的基础期限延长1个周期，在发行人不行使续期选择
权时到期全额兑付
7、票面利率：4.30%
8、起息日：2021年9月28日
9、计息期限及付息日：本期债券的付息日期为存续期每年
的9月28日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交
易日）。本期债券计息期限自2021年9月28日至2023年9月
27日止。

10、本金兑付日：若在本期债券的某一续期选择权行权年度，
发行人选择全额兑付本期债券，则该计息年度的付息日即为本期
债券的兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1
个交易日）。

二、本期债券本年度兑付兑息情况
1、本年度计息期限：2022年9月28日至2023年9月27
日
2、票面利率及兑付金额：本期债券票面利率（计息年利率）
为4.30%，每手本期债券面值为1,000元，兑付本金为1,000元，
派发利息为43.00元（含税）
3、债权登记日：2023年9月27日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和
剩余全部本金
4、本息兑付日：2023年9月28日
5、债券摘牌日：2023年9月28日
三、兑付、兑息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托
代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进
行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金
划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券
登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜
以本公司的公告为准。公司将在本期兑付、兑息日2个交易日前
将本期债券的本金及利息足额划付至中国证券登记结算上海分
公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资
金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构（证券公司
或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取
债券本金及利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网
点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税
务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号），自
2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

2021年10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资
者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增
值税政策的实施期限延长至“十四五”末，即2025年12月31
日，具体政策通知请投资者关注后续进展。

五、相关机构及联系方式
1、发行人：中交天津航道局有限公司
地址：天津市滨海新区天津港保税区跃进路航运中心9号楼
联系人：郑永珊
联系电话：022-25606123
2、受托管理人:浙商证券股份有限公司
地址：杭州市上城区五星路201号浙商证券大楼
联系人：吴波
联系电话：0571-87903231
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路188号
联系人：冯天骄
联系电话：021-68606283
特此公告。